Налог на недвижимость – обязательный платеж для всех собственников. Тем не менее, существует ряд законных способов снизить налоговую нагрузку, используя предусмотренные государством льготы и вычеты. Рассмотрим основные возможности для жителей Ростова-на-Дону и Ростовской области в 2025 году.

Налоговые льготы: кто имеет право и как их получить

В 2025 году предусмотрены различные налоговые льготы для собственников недвижимости. Они позволяют существенно снизить или вовсе избежать уплаты налога на имущество.

Основные категории граждан, имеющих право на льготы:

• Пенсионеры: Освобождаются от уплаты налога на один объект недвижимости каждого вида (квартира, дом, гараж и т.д.).
• Инвалиды I и II групп: Имеют аналогичную льготу, как и пенсионеры.
• Ветераны боевых действий: Также освобождаются от налога на один объект недвижимости каждого вида.
• Многодетные семьи: В дополнение к общим льготам, многодетные семьи могут получить дополнительный налоговый вычет, уменьшающий налоговую базу на величину кадастровой стоимости 5 квадратных метров общей площади квартиры или 7 квадратных метров общей площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Для получения льготы необходимо подать заявление в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта недвижимости. К заявлению необходимо приложить копии документов, подтверждающих право на льготу (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, удостоверение ветерана боевых действий, удостоверение многодетной семьи и свидетельства о рождении детей).

Важно знать, что льгота предоставляется только на один объект недвижимости каждого вида, находящийся в собственности. Если у вас несколько квартир, домов или гаражей, вы можете выбрать объект, по которому хотите получить льготу.

Условия, которые необходимо соблюсти:

• Быть собственником недвижимости.
• Относиться к одной из льготных категорий граждан.
• Вовремя подать заявление и необходимые документы в налоговую инспекцию.
• Льгота распространяется только на один объект каждого вида.

Освобождение от налога: случаи для пенсионеров, многодетных и других категорий

Как отмечалось выше, пенсионеры, многодетные семьи и другие категории граждан могут быть полностью освобождены от уплаты налога на имущество. Однако, важно понимать, что освобождение предоставляется не на всю имеющуюся недвижимость, а только на один объект каждого вида.

К примеру, если пенсионер владеет квартирой, дачей и гаражом, он может получить освобождение от налога на каждый из этих объектов. Но если у него две квартиры, то освобождение будет предоставлено только на одну из них по выбору пенсионера.

Необходимые документы для оформления налоговых льгот:

• Заявление на предоставление льготы.
• Копия паспорта.
• Копия документа, подтверждающего право на льготу (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, удостоверение ветерана, удостоверение многодетной семьи).
• Правоустанавливающие документы на объект недвижимости (свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН).

Оспаривание кадастровой стоимости: шанс на снижение налога

Кадастровая стоимость недвижимости является основой для расчета налога на имущество. Если владелец считает, что кадастровая стоимость его недвижимости завышена, он имеет право оспорить ее.

Основания для оспаривания кадастровой стоимости:

• Недостоверность сведений об объекте недвижимости, использованных при определении кадастровой стоимости.
• Установление кадастровой стоимости объекта недвижимости в размере, превышающем его рыночную стоимость.

Для оспаривания кадастровой стоимости необходимо обратиться в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости, созданную при органе, осуществляющем функции по государственной кадастровой оценке, или в суд.

Сроки и порядок подачи заявления:

• В комиссию: Заявление может быть подано в течение шести месяцев с даты внесения в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) сведений о кадастровой стоимости, которую оспаривают.
• В суд: Если комиссия отказала в пересмотре кадастровой стоимости или вы не согласны с ее решением, вы можете обратиться в суд.

Реальность уменьшения налога через суд:

Уменьшить налог через суд вполне реально. Однако, для этого необходимо представить убедительные доказательства того, что кадастровая стоимость завышена. Это может быть отчет независимого оценщика, подтверждающий рыночную стоимость объекта недвижимости.

Имущественный налоговый вычет: как снизить налог при покупке и продаже жилья

При покупке жилья вы имеете право на имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть денег, потраченных на покупку квартиры, дома или другого жилья, а также на уплату процентов по ипотеке. Максимальный размер имущественного налогового вычета составляет 2 миллиона рублей, а по процентам по ипотеке – 3 миллиона рублей.

Чтобы воспользоваться имущественным налоговым вычетом, необходимо:

• Быть налоговым резидентом РФ.
• Иметь доход, облагаемый налогом по ставке 13%.
• Приобрести жилье на территории РФ.
• Не использовать вычет ранее (или использовать его не в полном объеме).

Снижение налога при продаже недвижимости:

При продаже недвижимости, находящейся в собственности менее минимального срока владения (3 или 5 лет, в зависимости от оснований приобретения), возникает обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с полученного дохода.

Снизить налог можно двумя способами:

• Воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 миллиона рублей.
• Уменьшить доход на сумму фактически произведенных расходов, связанных с приобретением этой недвижимости.

Дарение или наследование: что выгоднее с точки зрения налогов?

Дарение и наследование недвижимости между близкими родственниками (супруги, родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сестры) не облагаются НДФЛ. В остальных случаях при дарении недвижимости необходимо уплатить НДФЛ с рыночной стоимости подарка. При наследовании недвижимости налог не уплачивается.

Региональные коэффициенты и дополнительные льготы

Влияние региональных коэффициентов:

Размер налога на недвижимость зависит не только от кадастровой стоимости, но и от региональных коэффициентов, устанавливаемых органами местного самоуправления. В разных регионах эти коэффициенты могут отличаться, что приводит к разнице в размере налога.

Дополнительные льготы в регионах:

Помимо федеральных льгот, в регионах могут быть установлены дополнительные льготы для отдельных категорий граждан. Для примера, в Ростовской области могут быть предусмотрены дополнительные льготы для ветеранов труда, почетных граждан области и других категорий.

Как проверить дополнительные льготы:

Чтобы проверить, применяются ли в вашем регионе дополнительные льготы, обратитесь в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта недвижимости или на сайт администрации вашего региона.

Типичные ошибки и “серые” схемы: чего стоит избегать

Типичные ошибки при попытке снизить налог:

• Незнание о существующих льготах и вычетах.
• Несвоевременная подача заявления на льготу.
• Предоставление неполного или неправильно оформленного пакета документов.
• Неправильная оценка оснований для оспаривания кадастровой стоимости.

“Серые” схемы минимизации налога:

Использовать “серые” схемы минимизации налога не рекомендуется, так как это может привести к негативным последствиям, включая штрафы и уголовную ответственность.

Изменения в налогообложении недвижимости в ближайшие годы:

В ближайшие годы возможно изменение порядка определения кадастровой стоимости недвижимости, а также пересмотр существующих льгот и вычетов.

Таблица: Основные способы законного снижения налога на недвижимость

Способ	Кому подходит	Что необходимо сделать
Получение налоговой льготы	Пенсионерам, инвалидам, ветеранам, многодетным семьям	Подать заявление и документы в налоговую инспекцию
Оспаривание кадастровой стоимости	Владельцам недвижимости, считающим кадастровую стоимость завышенной	Обратиться в комиссию или суд с заявлением и отчетом оценщика
Использование имущественного налогового вычета	Покупателям жилья	Подать декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы
Применение региональных льгот	Отдельным категориям граждан в зависимости от региона	Узнать о наличии льгот и подать заявление в налоговую инспекцию

Список популярных тематических вопросов и ответы на них:

• Как узнать кадастровую стоимость своей недвижимости? Кадастровую стоимость своей недвижимости можно узнать на сайте Росреестра или в МФЦ.
• Можно ли получить налоговую льготу, если недвижимость находится в долевой собственности? Да, можно. Льгота предоставляется каждому собственнику доли в размере, пропорциональном его доле.
• Что делать, если налоговая инспекция отказала в предоставлении льготы? Если налоговая инспекция отказала в предоставлении льготы, вы можете обжаловать это решение в вышестоящем налоговом органе или в суде.
• Нужно ли платить налог на недвижимость, если она сдается в аренду? Да, нужно. Доход от сдачи недвижимости в аренду облагается НДФЛ.
• Как узнать, какие льготы предусмотрены в моем регионе? Информацию о льготах, предусмотренных в вашем регионе, можно узнать на сайте администрации вашего региона или в налоговой инспекции.

Уменьшение налога на недвижимость – вполне выполнимая задача, если знать свои права и использовать доступные законные способы. Проявите внимательность, соберите необходимые документы и обратитесь за консультацией к специалистам, если у вас возникнут какие-либо трудности.